Os indicadores financeiros são considerados métricas ou parâmetros que medem e avaliam o desempenho do controle de uma empresa, auxiliando na evolução financeira da mesma.
Através deles, pode-se evitar impactos e falhas nas tomadas de decisões, ao mesmo tempo que é possível corrigir cada uma delas, evitando que a empresa possa ter prejuízos.
Quer saber tudo sobre os indicadores financeiros e quais são os seus tipos? Então, continue lendo que vamos explicar tudo para você!
O que são indicadores financeiros?
Os indicadores financeiros são as métricas para acompanhar informações financeiras relevantes sobre uma determinada atividade ou um setor da empresa, além de medir o desempenho do negócio.
Portanto, sem a definição de indicadores, uma empresa se torna incapaz de sobreviver no médio e longo prazo.
Saiba a seguir quais são os principais indicadores financeiros!
Tipos de indicadores financeiros
Lucratividade
O indicador da Lucratividade revela o poder de ganho da empresa, relacionando seu lucro líquido com seu faturamento total. Ou seja, o tamanho do ganho que a empresa consegue gerar sobre todo o trabalho realizado por ela.
Dessa maneira, é um percentual que caracteriza a eficiência operacional da empresa, onde a sua fórmula é o resultado líquido dividido pela receita total.
Margem Operacional
A Margem Operacional auxilia no entendimento das parcelas das vendas que se converteram em lucro operacional. Ela é usada para avaliar os resultados das vendas de uma empresa.
Custos Fixos
Os custos fixos são todos os gastos que se mantêm sem variação, ainda que haja mudanças no faturamento.
Nível de endividamento
O Nível de Endividamento refere-se às responsabilidades e às dívidas obtidas por meio de terceiros. Ou seja, é utilizado para medir o grau de risco dos empreendimentos devido às suas operações.
Ticket médio
O Ticket Médio é o valor médio de cada venda do seu negócio e é obtido dividindo o faturamento pela quantidade de vendas feitas em determinado período.
Dessa maneira, ele mostra o comportamento do cliente com a sua empresa, sendo considerado um indicador de desempenho.
A sua fórmula considera o valor total de vendas, ou seja, o faturamento, que se teve em determinado período, dividindo-se pelo número de vendas do mesmo período.
Margem de Contribuição
A Margem de Contribuição é a diferença entre o lucro bruto obtido pela empresa com um produto ou serviço, permitindo reconhecer o quanto de produtos e serviços foi necessário para cobrir todos os custos e despesas fixas.
Isso contribui para cobrir todos os custos e despesas fixas da empresa, melhorando seu planejamento financeiro.
Leia também: O que é receita recorrente? Conheça os benefícios para a sua empresa
Ponto de Equilíbrio
A partir do Ponto de Equilíbrio se estabelece qual o mínimo necessário de vendas para que não ocorra prejuízo. Ou seja, ele é a quantia mínima necessária para que todos os custos e despesas sejam cobertos.
Além disso, o Ponto de Equilíbrio é o momento que as vendas ficam igualadas com os custos e despesas totais da empresa.
Capital de Giro
O Capital de Giro diz respeito a uma reserva de recursos de rápida renovação que uma empresa precisa para suprir as necessidades da gestão financeira ao longo do tempo, como:
- contas a pagar;
- salários;
- matéria-prima.
Rentabilidade
O indicador da Rentabilidade avalia o poder de ganho ou retorno sobre o capital investido em uma empresa.
Ele pode ser alcançado dividindo-se o resultado líquido pelo ativo total, sabendo se um determinado negócio é ou não lucrativo. Dessa maneira, verifica-se a margem de lucro obtida pela empresa e o investimento realizado durante o período.
Como definir os indicadores financeiros?
Os indicadores financeiros podem ser definidos com base em um planejamento estratégico da empresa, selecionando os indicadores mais importantes e que façam sentido para o negócio.
Para que eles possam trazer um resultado positivo para a empresa, precisam ser utilizados de maneira estratégica, com o envolvimento dos colaboradores nos planos de ação da empresa.
Além disso, é necessário utilizar ferramentas que permitam medir todos os indicadores, com agilidade, precisão e clareza. Dessa forma, será possível coletar as informações e saber qual o período de análise das métricas a serem interpretadas.
Tudo isso, auxilia nas decisões que podem ser tomadas, corrigindo falhas e erros e conseguindo alcançar os resultados esperados.
Qual a importância dos indicadores financeiros?
É importante desvendar os indicadores financeiros de uma empresa, porque eles fornecem dados relevantes a respeito do seu negócio, visualizando os pontos fortes e fracos na administração e na estratégia da empresa. Com isso, corrigir os erros e mudar de direção se for preciso.
Além disso, eles são instrumentos essenciais para a análise da saúde financeira da empresa, possibilitando o alcance dos objetivos estratégicos, junto com o acompanhamento dos resultados.
Os indicadores financeiros trazem informações essenciais para uma tomada de decisão mais assertiva, mas para isso é preciso que eles possam ser utilizados de maneira correta, sempre alinhados com os objetivos e planejamento estratégico da empresa.
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